Konfirmationsgaver – fra kontanter til værdipapirer

Særligt aktier er blevet populære som gave - men det er ifølge Jeanette Kølbek, formueekspert i Nykredit og Spar Nord, ikke nødvendigvis den bedste løsning i alle tilfælde.

”Selvom det for mange unge kan føles mere spændende at eje en enkeltaktie, som de kender – for eksempel Apple – er det ikke nødvendigvis den mest fordelagtige løsning. Beskatningen af afkastet spiller nemlig en vigtig rolle. Det afgørende er ikke afkastet før skat - men hvad der er tilbage efter skat. Et højt afkast med høj beskatning kan derfor i praksis være mindre værd, end et mere moderat afkast med lavere skat,” siger Jeanette Kølbek.

Hvis du overvejer at give værdipapirer i konfirmationsgave – eller investere pengene bagefter – kan det være en god idé lige at kigge på tre oplagte muligheder, især med tanke på skatten.

1. Børneopsparing først

Børneopsparingen er for mange en rigtig god løsning. Man kan indbetale op til 6.000 kr. om året og højst 72.000 kr. i alt, og afkastet er skattefrit. Til gengæld er pengene bundet, ofte indtil den unge fylder eksempelvis 18 eller 21 år.

Pengene kan samtidig investeres i aktier, hvilket gør børneopsparingen til en attraktiv kombination af investering og skattefrit afkast.

2. Investeringsfonde beskattet som kapitalindkomstHvis man giver værdipapirer som konfirmationsgave, der beskattes som kapitalindkomst, kan afkastet i praksis være skattefrit.

Det skyldes, at visse investeringer beskattes som kapitalindkomst og dermed kan være omfattet af personfradraget. Det gælder eksempelvis:

1. akkumulerende investeringsfonde (fonde, der ikke udbetaler udbytte) og som ikke er på Skats positivliste
2. obligationsbaserede investeringsfonde
3. obligationer

Hvis konfirmandens personfradrag ikke er fuldt udnyttet, vil afkastet som skal beskattes som kapitalindkomst ikke udløse nogen skat. I 2026 er personfradraget 54.100 kr.

3. Aktiesparekonto

En aktiesparekonto er investeringskonto, hvor afkastet beskattes med 17 procent. Almindelig aktiebeskatning er på henholdsvis 27 eller 42 procent, alt efter afkastets størrelse. Samtidig er pengene ikke bundet, og kan hæves, hvis konfirmanden senere vil bruge dem – eksempelvis til en computer eller andre større køb.

Investeringer som konfirmationsgave vinder frem og kan være en værdifuld gave – både økonomisk og som læring. Det er dog vigtigt at have øje for risikoen. Værdien af aktier kan stige og falde, og det kan være svært for unge uden erfaring at forstå udsvingene.

At kurserne kan falde – og falde meget – har et ungt menneske i Jeanette Kølbeks egen familie bittert erfaret, efter at han til sin konfirmation sidste år fik penge til køb af Novo-aktier i gave. Af Jeanette Kølbek …

”Jeg var den glade giver af penge til køb af Novo-aktier til en ung konfirmand i familien sidste år – en gave, som jo så ærgerligt nok siden er halveret i værdi. Så når jeg skal til konfirmation igen her til maj, overvejer jeg en ekstra gang, om jeg skal give aktier i gave - eller om jeg hellere skal vælge en obligationsfond, så værdien ikke lige bliver barberet med 50%.”

Giver du aktier i gave, er det altså vigtigt at komme eventuelle skuffelser i forkøbet ved at fortælle den unge, at der er tale om en gave, der kan svinge i værdi – og gøre det klart, at man bør have en tidshorisont på minimum tre år, når man investerer i aktier.

Den nemmeste måde at give aktier i gave er, at værgen til konfirmanden skal købe dem, mens gavegiveren overfører et kontant beløb til at betale for aktierne.

Guide til at give aktier i gave – nemt og billigt:

1. Lav et gavekort eller en kreativ præsentation, der viser, hvilke og hvor mange aktier konfirmanden får i gave. Vi har lavet gavekort, du kan printe her Gi’ et gavekort

2. Gavegiveren overfører det beløb, der skal investeres, til konfirmandens konto.

3. Lad værgen købe de aftalte aktier til konfirmandens depot for det overførte beløb.

”Mange er nysgerrig på, om man ikke bare kan overføre aktier direkte fra sit eget depot til konfirmandens depot, og det kan man teoretisk set godt. Det kræver dog typisk hjælp fra banken og medfører et ekspeditionsgebyr, som ofte er højere end almindelig kurtage. Derfor er løsningen både dyrere og mere besværlig,” siger Jeanette Kølbek.

Så I praksis består gaven altid af et kontantbeløb, som efterfølgende investeres i værdipapirer.